Működési bevételek és kiadások értékelése szakmai-ellátási szempontból
Idén először kísérletet tettünk arra, hogy valamifajta képet kapjunk a BMSZKI-ban nyújtott szolgáltatások költségszerkezetéről — nem csak az intézmény egészére vonatkozóan, hanem az egyes intézmények (részlegek) esetében is. Az így feldolgozott adatok csak nagy fenntartással értelmezhetők, egyrészt mert nem minden kiadás könyvelése történik meg intézményi bontásban (a bevételeknél ez még kevésbé történik meg), másrészt az összeállítás még a végső, mérlegkészítési munkálatok előtt készült. A nagyságrendek, tendenciák bemutatására azonban alkalmasak lehetnek ezek az adatok is.
Az egyik, amit meg kell állapítanunk, hogy a BMSZKI jelentős forrásokkal egészíti ki a fenntartó Fővárosi Önkormányzat által biztosított támogatási összeget. A BMSZKI teljes, éves folyó (működési) bevételei 2003-ban meghaladták az 1 milliárd Ft-ot. Az ezzel a hatalmas összeggel való gondos gazdálkodás rendkívüli felelősséget ró az — amúgy igencsak kis létszámú — intézményi menedzsmentre.A bevételnek több mint 20 %-át a BMSZKI pályázatokból, OEP támogatásból biztosítja az ellátás színvonalának biztosítása érdekében. Ez a nagyságrend egyedülálló a fővárosi önkormányzati szociális intézmények körében, ahogy az is, hogy viszont a térítési díjbevétel mindössze a bevételek 2 %-át teszi ki! Vagyis működtetői szempontból a BMSZKI összességében majdnem ingyenes ellátást nyújt a szolgáltatásait igénybe vevők számára.
A BMSZKI működési kiadásainak 74 %-át a bérek és járulékai teszik ki! A vásárolt készletek és ún. egyéb dologi kiadások aránya 4-4 %, a különböző szolgáltatások (rezsi) súlya 18 %. Ez azt jelenti, hogy bármilyen nagy intézményhálózatot kell is fenntartania folyamatosan a BMSZKI-nak (fűtéssel, világítással, tisztálkodási lehetőségekkel, számtalan fogyóeszközzel, karbantartással stb.), a kiadások oldaláról szemlélve a nyújtott szolgáltatások költségtartalmának döntő része, ¾-e humánerőforrásban, bérben realizálódik. Jelenlegi megítélésünk szerint ennek tudomásulvétele a BMSZKI által nyújtott szolgáltatások karakterének radikális újragondolását kell, hogy jelentse. Nevezetesen, el kell érni, hogy mind a dolgozók, mind a szolgáltatást igénybe vevők, mind a fenntartó tudatában legyenek annak, hogy a BMSZKI-ban (a hajléktalanellátásban is) a nyújtott szolgáltatás nagyobb része maga a szakmai-emberi segítségnyújtás, a színvonalas szociális munka, s nem egyszerűen a fedél biztosítása.
Kísérletképpen megnéztük — a rendelkezésünkre álló adatok alapján -, hogy vajon hogyan alakultak 2003-ban a BMSZKI intézményeiben az ún. fajlagos költségek (az egy tényleges ellátottra jutó éves kiadások). Ez alapján megállapítható, hogy a BMSZKI-ban egy lakó éves ellátása átlagosan kb. 850.000 Ft/fő kiadást jelent (a központi menedzsment költségeit nem számolva). Ebből 630.000 Ft/fő a bérköltség, 220.000 Ft/fő a dologi költség. A fajlagos kiadások azt mutatják, hogy az orvosi krízis részlegben ez az összeg éves szinten közel 2 millió Ft/fő, az anya-gyerek krízis részlegben pedig közel 7 millió Ft/fő. A többi intézmény esetében is tanulságos szórást mutatnak a fajlagos bér/dologi és összköltségek különbségei — ezek részletes elemzésétől azonban most eltekintünk. Összefoglalóan viszont megállapíthatjuk, hogy a két igencsak különböző ellátási forma között — az átmeneti szállók és az éjszakai menedékhelyek — egészében tendenciaszerű eltérést az egy ellátottra jutó éves átlagos költségek tekintetében nem láthatunk.